ЗВІТ про виконання бюджету Боярської міської територіальної громади за I півріччя 2023 року

21.09.2023 60

ЗВІТ

про виконання бюджету

Боярської міської територіальної громади

за I півріччя 2023 року

ДОХОДИ

Бюджет Боярської міської територіальної громади на 2023 рік (надалі – бюджет ТГ), по доходах затверджений у сумі 667 139 333,00 грн., у тому числі доходи загального фонду – 633 810 275,00 грн., спеціального фонду – 33 329 058,00 грн. В загальному обсязі доходів субвенції з державного бюджету та інших місцевих бюджетів затверджені в сумі 139 875 890,00 грн.

З урахуванням внесених змін доходи бюджету ТГ затверджені в сумі 674 288 942,71 грн, у тому числі доходи загального фонду –
640 909 884,71 грн, спеціального фонду – 33 379 058,00 грн. Обсяг субвенцій складає 146 975 499,71 грн.

За І півріччя 2023 року виконання доходної частини бюджету ТГ забезпечено в сумі 382 647 589,47 грн, що становить 107,9 відсотка до уточнених показників на звітний період, у тому числі доходи загального фонду виконані в сумі 365 048 654,15 грн, що становить 113,4 відсотка до планових показників, спеціального фонду – 17 598 935,32 грн, або 53,8 відсотків запланованого.

Станом на 01.07.2023 року до загального фонду бюджету ТГ надійшло податків і зборів 273 114 679,08 грн, або 118,9 відсотка до плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 49 560 259,44 грн. або більше на 22,2 відсотка.

Основним джерелом наповнення бюджету ТГ є податок на доходи фізичних осіб, відрахування по якому становить 64 відсотка від сум, сплачених на території громади. У загальному обсязі надходжень податок на доходи фізичних осіб складає 65,7 відсотка. При плані 145 865 970,00 грн фактично надійшло 179 441 171,43 грн, або 123,0 відсотка до запланованого. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зазначеного податку збільшились на 31 066 877,96 грн. або на 20,9 відсотка.

У загальному обсязі надходжень місцеві податки та збори складають
26,3 відсотка, яких надійшло 71 880 998,40 грн при плані 64 200 420,00 грн, що становить 112,0 відсотків, в тому числі:

єдиний податок – 42 849 578,55 грн або 106,8 відсотків до запланованих 40 130 920,00 грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 2 061 268,22 грн., або на 4,6 відсотка;
податок на нерухоме майно – 7 038 945,34 грн, при планових 5 224 100,00 грн, або 134,7 відсотка. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 2 773 030,81 грн. або на 65,0 відсотків;
плата за землю – 21 918 508,63 грн, при планових 18 769 000,00 грн, або 116,8 відсотка. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 5 412 128,82 грн. або на 32,8 відсотка;
туристичний збір 43 563,10 грн;
транспортний податок 30 402,78 грн, при планових 76 400,00 грн, або 39,8 відсотка. В порівняні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 60 153,38 грн. або на 66,4 відсотка.

Акцизного податку на пальне до бюджету територіальної громади за І півріччя 2023 року надійшло 6 304 845,75 грн, що становить 187,3 відсотка до запланованих 3 366 620,00 грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 4 618 899,91 грн, або у 3,7 разів.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів бюджетом міської територіальної громади за І півріччя 2023 року отримано 11 436 573,58 грн, в тому числі: від реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 7 502 881,86 грн, від реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі тютюнових виробів – 3 933 691,72 грн. В цілому виконання планових показників, які затверджені в сумі 12 921 200,00 грн забезпечене на 88,5 відсотка. В порівняні з показниками за І півріччя 2022 року надходження збільшилися на 5 679 231,58 грн, або на 98,6 відсотка.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності бюджетом ТГ отримано 667 620,45 грн (КП «Громада» – 592 453,00 грн, КП «ПРОФДЕЗIНФЕКЦIЯ» – 32 702,95 грн, КП «Боярський інформаційний центр» – 27 324,00 грн, КП «Транспортне підприємство» – 11 812,00 грн, КП «Оберіг» – 3 328,50 грн).

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло
696 636,37 грн, за користування надрами для видобування інших корисних копалин – 43 462,79 грн, за спеціальне використання води водних об`єктів місцевого значення – 456,55 грн.

Неподаткових надходжень надійшло до бюджету ТГ 2 642 913,76 грн, при планових 2 469 580,00 грн, виконання склало 107,0 відсотків, у тому числі:

– інші неподаткові надходження (відшкодування коштів згідно актів ревізії, судових рішень, повернення коштів попередніх періодів) 1 193 471,76 грн, 156,9 % до запланованих 760 480,00 грн;

– плата за надання адміністративних послуг 931 548,96 грн, 93,0 відсотка до планових 1 001 550,00 грн;

– надходження від орендної плати за користування майном – 258 689,38 грн, при планових 624 000,00 грн, виконання склало 41,5 відсотків;

– державне мито 223 520,66 грн, при планових 69 000,00 грн, або більше в 3,2 рази;

інші надходження (адміністративні штрафи та штрафні санкції) – 35 683,00 грн.

Коштів за рахунок субвенцій та дотацій з державного та місцевих бюджетів до загального фонду бюджету громади надійшло 91 933 975,07 грн, або 99,8 відсотка до запланованого у звітному періоді.

До спеціального фонду бюджету територіальної громади за І півріччя 2023 року надійшло 17 598 935,32 грн, у тому числі:

власні надходження бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів бюджету громади – 13 147 229,64 грн;

кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності – 4 285 339,55 грн;

екологічний податок – 89 893,89 грн;

цільові фонди – 74 421,00 грн;

грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 2 051,24 грн.

Виконання доходної частини бюджету територіальної громади за І півріччя 2023 року характеризується показниками, наведеними у додатку 1, 2 (загальний фонд), додатку 3, 4 (спеціальний фонд).

ВИДАТКИ

Видатки бюджету ТГ на 2023 рік затверджені в сумі 667 139 333,00 грн, у тому числі загальний фонд – 632 652 399,00 грн, спеціальний фонд – 34 486 934,00 грн.

З урахуванням внесених змін видатки бюджету міської територіальної громади на 2023 рік затверджені в сумі 736 055 027,44 грн, у тому числі загальний фонд – 680 031 657,54 грн, спеціальний фонд – 56 023 369,90 грн.

За І півріччя 2023 року виконання видаткової частини бюджету ТГ забезпечено в сумі 345 611 360,54 грн, у тому числі видатки загального фонду –323 435 323,99 грн, спеціального фонду – 22 176 036,55 грн.

В розрізі галузей видатки загального фонду бюджету територіальної громади з урахуванням субвенцій з державного бюджету за І півріччя 2023 року склали: «Освіта» – 191 000 965,16 грн, «Державне управління» – 38 939 689,28 грн, «Житлово-комунальне господарство» – 30 989 108,41 грн, «Охорона здоров’я» – 15 699 278,73 грн, «Економічна діяльність» (заходи із землеустрою, у сфері автотранспорту, утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури, членські внески до асоціацій місцевого самоврядування) – 10 956 083,63 грн, «Культура і мистецтво» – 9 068 562,22 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 8 804 807,57 грн, «Інша діяльність» (заходи із запобігання надзвичайних ситуацій, з мобілізаційної підготовки, громадського порядку, територіальної оборони, діяльність у сфері екології та охорони природних ресурсів) – 7 294 586,29 грн, «Міжбюджетні трансферти» – 6 138 267,00 грн, «Фізична культура і спорт» – 4 543 975,70 грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися по галузях: «Освіта» на 16 576 327,95 грн, «Економічна діяльність» на 8 879 656,03 грн, «Державне управління» на 7 319 224,88 грн, «Інша діяльність» на 6 338 160,06 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на 4 634 437,84 грн, «Житлово-комунальне господарство» на 3 701 368,10 грн, «Охорона здоров’я» на 3 367 312,14 грн, «Культура і мистецтво» на 1 938 411,91 грн, «Фізична культура і спорт» на 986 486,45 грн та зменшились по коду видатків «Міжбюджетні трансферти» на 3 855 841,67 грн.

Фінансування видатків на оплату праці працівників бюджетної сфери за І півріччя поточного року (без урахування закладів охорони здоров’я та підприємств житлово-комунального господарства) склали 213 197 756,16 грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 21 404 887,11 грн, продуктів харчування – 4 464 984,02 грн, що становить 73,9 відсотків видатків загального фонду.

За рахунок субвенцій та дотацій з державного та інших місцевих бюджетів (обласного та бюджетів територіальних громад) за І півріччя 2023 року по загальному фонду профінансовано видатки по головних розпорядниках коштів бюджету територіальної громади для використання за цільовим призначенням в сумі 91 933 975,07 грн (або 62,5 відсотка до запланованого на рік), у тому числі: освітня субвенція на забезпечення заробітної плати педагогічних працівників закладів загальної середньої освіти – 81 498 000,00 грн; інші субвенції з місцевого бюджету (пільгові ліки, розрахунки за енергоносії) – 3 839 001,00 грн, додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 2 875 400,00 грн; субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 2 133 084,00 грн (в тому числі: на оплату праці педагогічних працівників приватних шкіл – 1 394 660,00 грн; на забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів – 738 424,00 грн); дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 1 366 704,00 грн; на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 192 360,00 грн, на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» – 29 426,07 грн.

Видатки спеціального фонду бюджету територіальної громади за І півріччя 2023 року склали 22 176 036,55 грн, зокрема, в розрізі галузей: «Освіта» – 9 725 355,21 грн, «Економічна діяльність» (заходи із землеустрою, внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання, розроблення схем планування та забудови території, проведення ремонтних та будівельних робіт, утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури) – 5 634 904,98 грн, «Інша діяльність» (заходи із запобігання надзвичайних ситуацій, територіальної оборони, заходи та роботи з територіальної оборони) – 2 391 426,00 грн, «Державне управління» – 2 320 973,96 грн, «Житлово-комунальне господарство» – 948 123,67 грн, «Культура і мистецтво» – 571 788,96 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 303 463,77 грн, «Охорона здоров’я» – 280 000,00 грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися по галузях: «Освіта» на 6 489 018,61 грн, «Економічна діяльність» на 5 634 904,98 грн, «Інша діяльність» на 2 391 426,00 грн «Державне управління» на 2 061 699,17 грн, «Житлово-комунальне господарство» на 901 614,07 грн, «Культура і мистецтво» на 514 098,96 грн, «Охорона здоров’я» – 280 000,00 грн та зменшились по галузі: «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 696 531,65 грн.

Виконання видаткової частини бюджету Боярської міської територіальної громади характеризується даними, наведеними в додатках 5, 6, 7, 8 (загальний фонд) та додатках 9,10, 11,12 (спеціальний фонд).

Начальник управління фінансів

Боярської міської ради Тетяна ПЕТРЕНКО