ЗВІТ про виконання бюджету Боярської міської територіальної громади за I квартал 2025 року ДОХОДИ

27.05.2025 18

ЗВІТ

про виконання бюджету

Боярської міської територіальної громади

за I квартал 2025 року

ДОХОДИ

Бюджет Боярської міської територіальної громади на 2025 рік (надалі – бюджет ТГ), по доходах затверджений у сумі 933 556 793,00 грн, у тому числі доходи загального фонду – 900 359 280,00 грн, спеціального фонду – 33 197 513,00 грн. В загальному обсязі доходів затверджено субвенції з державного бюджету та інших місцевих бюджетів в сумі 122 194 280,00 грн.

З урахуванням внесених змін доходи бюджету ТГ затверджені в сумі 968 943 165,00 грн, у тому числі доходи загального фонду –
935 951 152,00 грн, спеціального фонду – 32 992 013,00 грн. Обсяг субвенцій складає 150 358 852,00 грн.

За І квартал 2025 року виконання доходної частини бюджету ТГ забезпечено в сумі 259 369 730,45 грн, що становить 98,7 відсотка до уточнених показників на звітний період, у тому числі доходи загального фонду виконані в сумі 245 824 841,68 грн, що становить 106,9 відсотка до планових показників, спеціального фонду – 13 544 888,77 грн, або 41,1 відсотків до запланованого.

Станом на 01.04.2025 року до загального фонду бюджету ТГ надійшло податків і зборів 197 772 890,36 грн, або 108,9 відсотка до плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 36 964 678,36 грн, або більше на 23,0 відсотка.

Основним джерелом наповнення бюджету ТГ є податок на доходи фізичних осіб, відрахування по якому становить 64 відсотка від сум, сплачених на території громади. У загальному обсязі надходжень податок на доходи фізичних осіб складає 57,9 відсотка. При плані 105 457 300,00 грн фактично надійшло 114 484 941,77 грн, або 108,6 відсотка до запланованого. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зазначеного податку збільшились на 21 045 411,91 грн, або на 22,5 відсотка.

У загальному обсязі надходжень місцеві податки та збори складають
30,6 відсотків, яких надійшло 60 552 202,94 грн при плані 54 339 500,00 грн, що становить 111,43 відсотка, в тому числі:

єдиний податок – 44 671 544,73 грн, при планових 40 139 500,00 грн, або 111,3 відсотка. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 5 765 020,57 грн, або на 14,8 відсотка;
плата за землю – 10 908 679,34 грн, при планових 9 790 000,00 грн, або 111,4 відсотка. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 1 233 380,09 грн. або на 12,7 відсотка;
податок на нерухоме майно – 4 857 812,92 грн, при планових 4 308 000,00 грн, або 112,8 відсотка. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 1 254 637,10 грн, або на 34,8 відсотка;
акцизний податок на пальне – 8 517 650,53 грн, що становить 101,0 відсотка до запланованих 8 430 000,00 грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 3 047 224,05 грн, або на 55,7 відсотка;
акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі тютюнових виробів – 6 565 265,08 грн, при планових 7 000 000,00 грн, або 93,8 відсотка. В порівняні з показниками за І квартал 2024 року надходження збільшилися на 2 890 380,59 грн, або на 78,7 відсотка;
акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 5 037 441,30 грн, при планових 4 530 000,00 грн, або 111,2 відсотка. В порівняні з показниками за І квартал 2024 року надходження збільшилися на 917 172,32 грн, або на 22,3 відсотка;
транспортний податок – 36 070,45 грн, при планових 53 000,00 грн, або 68,1 відсотка. В порівняні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 24 762,88 грн, або на 59,3 відсотка;
туристичний збір – 78 095,50 грн, при планових 49 000,00 грн, або 59,4 відсотка. В порівняні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 25 370,00 грн, або на 48,1 відсотка.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності бюджетом ТГ отримано 1 455 253,77 грн (КП «Громада» – 889 685 грн, КП «Боярка-Водоканал» – 490 000,00 грн, КП «Транспортне підприємство» – 39 567,00 грн, КП «Профдезінфекція» – 3 150,00 грн, КП «Боярський інформаційний центр» – 18 828,00 грн, КП «Міська ритуальна служба» – 13 680,00 грн, інші – 343,77 грн).

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло
622 585,38 грн, за користування надрами для видобування інших корисних копалин – 34 649,84 грн, за спеціальне використання води водних об`єктів місцевого значення – 21 629,07 грн.

Неподаткових надходжень за звітний період надійшло до бюджету ТГ 481 270,68 грн, при планових 643 900,00 грн, виконання склало 74,7 відсотків, у тому числі:

плати за надання адміністративних послуг – 263 187,55 грн (91,1 відсотка до запланованого), інших надходжень (адміністративні штрафи та штрафні санкції) – 51 996,92 грн;
надходжень від орендної плати за користування майном – 148 834,99 грн при планових 148 100,00 грн, виконання склало 100,5 відсотка;
державного мита сплачено до бюджету ТГ в сумі 15 569,62 грн, при планових 42 000,00 грн, або 37,1 відсотка;
інші неподаткові надходження до бюджету громади надійшли в сумі 1 681,60 грн.

Коштів за рахунок субвенцій та дотацій з державного та місцевих бюджетів до загального фонду бюджету громади надійшло 48 051 951,32 грн, або 32,0 відсотка до запланованого на рік.

До спеціального фонду бюджету територіальної громади за І квартал 2025 року надійшло 13 544 888,77 грн, у тому числі:

власні надходження бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів бюджету громади – 11 563 720,22 грн;

кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності – 1 218 224,03 грн;

інші субвенції з місцевого бюджету – 661 600,00 грн;

екологічний податок – 90 406,52 грн;

цільові фонди – 10 938,00 грн.

Виконання доходної частини бюджету територіальної громади за І квартал 2025 року характеризується показниками, наведеними у додатку 1, 2 (загальний фонд), додатку 3, 4 (спеціальний фонд).

ВИДАТКИ

Видатки бюджету ТГ на 2025 рік затверджені в сумі 933 556 793,00 грн, у тому числі: загальний фонд – 849 214 945,00 грн, спеціальний фонд – 84 341 848,00 грн.

З урахуванням внесених змін видатки бюджету міської територіальної громади на 2025 рік затверджені в сумі 1 116 441 579,98 грн, у тому числі: загальний фонд – 912 812 418,00 грн, спеціальний фонд – 203 629 161,98 грн.

За І квартал 2025 року виконання видаткової частини бюджету ТГ забезпечено в сумі 244 791 387,09 грн, у тому числі: видатки загального фонду – 229 057 684,36 грн, спеціального фонду – 15 733 702,73 грн.

В розрізі галузей видатки загального фонду бюджету територіальної громади з урахуванням субвенцій з державного бюджету за І квартал 2025 рік склали: «Освіта» – 111 976 269,11 грн, «Міжбюджетні трансферти» – 34 258 193,00 грн, «Державне управління» – 27 822 042,83 грн, «Житлово-комунальне господарство» – 21 660 954,41 грн, «Охорона здоров’я» – 10 963 713,50 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення»-7 367 402,84 грн, «Культура і мистецтво» – 5 819 547,78 грн, «Інша діяльність» (заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха, заходи громадського порядку та безпеки, територіальна оборона, діяльність у сфері екології та охорона природних ресурсів) – 3 761 749,17 грн, «Економічна діяльність» (заходи із землеустрою, у сфері автотранспорту, утримання та розвиток автомобільних доріг та інші заходи пов’язані з економічною діяльністю ) – 3 034 438,53 грн, «Фізична культура і спорт» – 2 393 373,19 грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися по галузях: «Міжбюджетні трансферти» на 28 006 060,00 грн, «Освіта» на 14 751 029,89 грн, «Житлово-комунальне господарство» на 10 888 849,87 грн, «Державне управління» на 5 875 714,59 грн, «Охорона здоров’я» на 2 261 521,61 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на 2 148 339,20 грн, «Культура і мистецтво» на 1 563 878,53 грн, «Інша діяльність» на 1 510 174,03 грн, «Економічна діяльність» на 923 378,66 грн, «Фізична культура і спорт» на 172 968,04 грн.

Фінансування видатків на оплату праці працівників бюджетної сфери за І квартал поточного року (без урахування закладів охорони здоров’я та підприємств житлово-комунального господарства) склали 129 075 142,37 грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 15 627 917,33 грн, продуктів харчування – 3 574 821,82 грн, що в цілому становить 64,7 відсотків видатків загального фонду.

За рахунок субвенцій та дотацій з державного та інших місцевих бюджетів (обласного та бюджетів територіальних громад) за І квартал 2025 року по загальному фонду профінансовано видатки по головних розпорядниках коштів бюджету територіальної громади для використання за цільовим призначенням в сумі 48 051 951,32 грн (або 32,0 відсотка до запланованого на рік), у тому числі:

освітня субвенція на забезпечення заробітної плати педагогічних працівників закладів загальної середньої освіти – 40 502 700,00 грн;
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 4 134 900,00 грн;
субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції -1 487 200,00 грн (в тому числі: на оплату праці педагогічних працівників приватних закладів загальної середньої освіти – 1 068 820,00 грн; на забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру – 418 380,00 грн);
дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету- 740 127,00 грн;
субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету- 481 772,00 грн;
інші субвенції з місцевого бюджету (оплата праці працівників КНП «ЦПМСД», «Програма заходів національного спротиву Боярської міської територіальної громади на 2025 рік», забезпечення лікарськими засобами) – 458 952,32 грн;
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 246 300,00 грн.

Видатки спеціального фонду бюджету територіальної громади за І квартал 2025 року склали 15 733 702,73 грн, зокрема, в розрізі галузей: «Освіта» – 10 760 925,75 грн, «Державне управління» – 4 000 497,00 грн, «Культура і мистецтво» – 767 358,98 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 99 600,00 грн, «Економічна діяльність» (внески до статутного капіталу) – 79 061,00 грн, «Інша діяльність» (заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха) – 26 260,00 грн.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися по галузях: «Державне управління» на 3 448 779,60 грн, «Освіта» на 1 179 758,69 грн, «Культура і мистецтво» на 523 238,47 грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на 60 692,00 та зменшились по галузях: «Економічна діяльність» на 1 774 102,88 грн, «Житлово-комунальне господарство» на 200 708,51 грн.

Виконання видаткової частини бюджету Боярської міської територіальної громади характеризується даними, наведеними в додатках 5, 6, 7, 8 (загальний фонд) та додатках 9,10, 11,12 (спеціальний фонд).

Начальник управління фінансів

Боярської міської ради Тетяна ПЕТРЕНКО

Додаток 12

Додаток 11

Додаток 10
Додаток 9
Додаток 8
Додаток 7
Додаток 6
Додаток 5
Додаток 4
Додаток 3

Додаток 2
Додаток 1